UWAGA! Nabycia przez Internet oraz w siedzibie Towarzystwa są zwolnione z opłaty manipulacyjnej (szczegóły w regulaminie Promocji bez opłat).
Generali Korona Zrównoważony, Generali Akcji: Megatrendy, Generali Korona Akcje, Generali Akcje Value, Generali Akcje Małych i Średnich Spółek, Generali Akcji Rynków Wschodzących, Generali Surowców, Generali Złota*****, Generali Akcji: Lifestyles*****, Generali Akcji Ekologicznych Globalny*****, Generali Akcji Ekologicznych Europejski*****
Generali Stabilny Wzrost
Generali Dolar**, Generali Obligacje: Globalne Rynki Wschodzące, Generali Obligacje Aktywny, Generali Obligacji Ekologicznych
Generali Korona Obligacje, SGB Dłużny****
Generali Konserwatywny, Generali Korona Obligacji Uniwersalny, Generali Obligacji Krótkoterminowy, Generali Dolar***, Generali Euro, SGB Obligacji Uniwersalny****, Generali Obligacji Uniwersalny Plus*****
| Suma wpłaty oraz wartości jednostek uczestnictwa na subrejestrach prowadzonych w danym subfunduszu (w PLN) | Grupa 1 subfunduszy | Grupa 2 subfunduszy | Grupa 3 subfunduszy | Grupa 4 subfunduszy | Grupa 5 subfunduszy |
|---|---|---|---|---|---|
| poniżej 10 000 | 5,00% | 3,00% | 2,00% | 1,00% | 0,00% |
| 10 000 - poniżej 50 000 | 4,00% | 2,00% | 1,50% | 0,80% | 0,00% |
| 50 000 - poniżej 100 000 | 3,00% | 1,00% | 0,75% | 0,50% | 0,00% |
| 100 000 - poniżej 500 000 | 2,00% | 0,75% | 0,50% | 0,40% | 0,00% |
| 500 000 - poniżej 1 000 000 | 1,50% | 0,50% | 0,40% | 0,30% | 0,00% |
| 1 000 000 i powyżej | 1,00% | 0,50% | 0,30% | 0,20% | 0,00% |
* Nie dotyczy opłat w Specjalistycznych Planach Inwestycyjnych. Sposób i wysokość opłat manipulacyjnych związanych z uczestnictwem w specjalistycznym Planie Inwestycyjnym określa każdorazowo Umowa Uczestnictwa w Planie.
** Dla celów naliczenia opłat za konwersję z oraz zamianę z subfunduszu Generali Dolar w walucie PLN dla Klientów posiadających rejestr w PLN przed 16 maja 2011 r.
*** Dla celów naliczenia opłat za nabycie w subfunduszu Generali Dolar w USD oraz opłat za za konwersję z oraz zamianę z subfunduszu Generali Dolar w walucie PLN dla Klientów posiadających rejestr w PLN od 16 maja 2011 r.
**** Brak zamian i konwersji.
***** Brak zamian do subfunduszy stosujących limity funduszy inwestycyjnych zamkniętych: Generali Obligacje: Globalne Rynki Wschodzące oraz do subfunduszu Generali Euro.
Konwersję/zamianę możesz zrobić tylko pomiędzy funduszami w tej samej walucie.
Konwersja/zamiana jednostek uczestnictwa jest możliwa jedynie pomiędzy funduszami oferowanymi w tej samej walucie.
Za konwersję/zamianę pobierana jest tylko opłata ruchoma. Towarzystwo zwalnia uczestników wszystkich funduszy z ponoszenia opłaty stałej za konwersję/zamianę.
Wysokość opłaty ruchomej za konwersję/zamianę jest ustalana w oparciu o stawkę opłaty ruchomej za konwersję/zamianę i podstawę ustalenia ostatecznej wysokości tej stawki. Maksymalna stawka opłaty ruchomej za konwersję/zamianę stanowi różnicę pomiędzy stawką opłaty manipulacyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa wg Tabeli Opłat dla funduszu/subfunduszu, w którym nabywane są jednostki uczestnictwa (fundusz/subfundusz docelowy), a stawką opłaty manipulacyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa w funduszu/subfunduszu, w którym odkupywane są jednostki uczestnictwa (fundusz/subfundusz źródłowy), z zastrzeżeniem, że stawka ta jest nieujemna.
Opłata ruchoma pobierana jest przez Towarzystwo w subfunduszu, w którym nabywane są jednostki (subfundusz docelowy), od kwoty konwertowanych/zamienianych środków. Podstawą ustalenia ostatecznej wysokości stawki opłaty ruchomej za konwersję/ zamianę jest wartość jednostek uczestnictwa posiadanych przez uczestnika w funduszu/subfunduszu źródłowym w dniu wyceny.
Zwolnienie z opłaty manipulacyjnej lub obniżenie jej stawki może nastąpić w następujących wypadkach:
O zwolnieniu z opłaty lub jej obniżeniu decyduje każdorazowo Towarzystwo.
W przypadku osób fizycznych, zgodnie z postanowieniami Ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych (tekst jedn.: Dz.U. z 2022 r., poz. 2647 z późn. zm.) dochody z umorzenia, odkupienia, wykupienia albo unicestwienia w inny sposób tytułów uczestnictwa w funduszach kapitałowych opodatkowane są podatkiem dochodowym wynoszącym 19% uzyskanego dochodu. Rozliczenia dochodu oraz zapłaty podatku dokonuje samodzielnie podatnik (uczestnik) składając zeznanie roczne na podstawie informacji uzyskanej od funduszu inwestycyjnego. Jednakże w przypadku wypłaty uczestnikom dochodów z funduszu bez odkupienia jednostek uczestnictwa zryczałtowany 19% podatek pobierany jest przez fundusz inwestycyjny.
Szczegółowe informacje o obowiązkach podatkowych wszystkich kategorii uczestników funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Generali Investments TFI S.A., wraz ze wskazaniem obowiązujących przepisów, zawarte są w treści prospektów informacyjnych funduszy.
W przypadku funduszy walutowych przychody i koszty przeliczane są na cele rozliczenia podatkowego po średnim kursie NBP.
Podatek nie jest rozliczany w przypadku transakcji zamiany.
Fundusz po zakończeniu roku wystawia Uczestnikowi informację PIT- 8C (dla Uczestnika w terminie do końca lutego następującego po roku uzyskania przychodów z funduszu), w której w ujęciu zbiorczym uwzględnione są wszystkie odkupienia/umorzenia oraz konwersje dokonane przez uczestnika w danym roku podatkowym (w informacji ujęte są przychody i koszty uzyskania przychodu związane z odkupieniem/umorzeniem/konwersją jednostek uczestnictwa). Na podstawie informacji PIT 8C uczestnik samodzielnie oblicza oraz odprowadza należny podatek.
Uczestnik zobowiązany jest do złożenia zeznania podatkowego, w którym wykazuje przychody i koszty uzyskania przychodu dotyczące umorzenia/odkupienia/konwersji jednostek uczestnictwa (wykazane w otrzymanej informacji PIT-8C).
Co bardzo istotne, od 2024 roku jeśli uczestnik osiągnie stratę, będzie mógł ją rozliczyć z innymi dochodami z inwestycji kapitałowych.
pl 
en